1°) LA VILLE :
L’exécution budgétaire démontre dans un contexte très difficile -baisse des dotations de l’état etc… une maitrise de nos comptes permettant une gestion saine.
L’excédent
EVOLUTION DE L'EXCEDENT DE FONCTIONNEMENT DU BUDGET DE LA VILLE
En 2014 l’excédent propre de cet exercice est de 1 739 702,11€ ce qui est très satisfaisant puisque c’est le premier exercice qui enregistre une diminution de la DGF pour un montant de 73 916 €
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en 2013, l'excédent propre de 2013 demeure dans des proportions très satisfaisantes à 1.794.292,57€
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En 2012, l'excédent de fonctionnement a fait l'objet d'une légère contraction à 1.757.626 euros
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En 2011, l’excédent de fonctionnement est d’environ 3.348.420 euros soit une forte progression mais il faut noter que dans ce résultat il y a 1.217.300 euros de cession d’actif (produits exceptionnels), une fois cette somme déduite l’excédent n’est plus que de 2.131.120 euros, en progression par rapport à l’année 2010.
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En 2010, l’excédent de fonctionnement propre de l’exercice a été estimé à environ 1.965.000 euros
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En 2009, l’excédent de fonctionnement propre de l’exercice a été de 1.715.130 euros
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En 2008 de 1.674.000 euros
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depuis 2008, l'excédent de fonctionnement a été compris entre 1.674.000 euros au plus bas et 2.131.120€
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malgré le gel des impôts et la baisse continuelle des dotations de l'Etat.
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Au niveau de l’exercice cumulé à fin 2014, sur le budget principal si l’on ajoute l’excédent de fonctionnement reporté et le résultat de l’exercice on obtient un résultat de fonctionnement cumulé de 3 355 708,41€ alors que le besoin de financement de la section d’investissement s’élève à 958 851,59€ ce qui permet de dégager un report en fonctionnement de 2 396 856 ,82€
L’INVESTISSEMENT
La dette :
L’annuité en capital de la dette progresse modérément, depuis plusieurs années, comprises entre 965.000 € en 2008 et 547.200 € en 2011, elle atteint 578.000€ en 2013 et 624 888 € en 2014.
Au 31 décembre 2014 l’encourt de la dette est de 6 431 646,41€
annuité en capital de la dette (compte 16)
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2008
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2009
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2010
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2011
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2012
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2013
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2014
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chapitre 16
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965 209 €
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930 320 €
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945 207 €
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547 203 €
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551 968 €
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578 562 €
|
624 888, €
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Le ratio d’endettement, exprimé en nombres d’années de CAF nécessaire au remboursement de la totalité de la dette représente 3,4.
Notre encours de la dette par habitant baisse au 31/12/2014 il est de 818 contre 899 fin 2013.
L’INVESTISSEMENT
LES DEPENSES D’EQUIPEMENT
Ville
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dépenses d'investissements
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partie équipements
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2008
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2009
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2010
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2011
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2012
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2013
|
2014
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C/20
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Immobilisations incorporelles
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24797
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C/21
|
380 935
|
686 091
|
620 014
|
2 444 767
|
1 294 419
|
2 300 628
|
1 420 223
|
immobilisation corporelles
|
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C/23
|
618 146
|
589 091
|
321 052
|
993 603
|
2 520 234
|
757 146
|
517 734
|
immobilisations en cours
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TOTAL
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999 081
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1 275 182
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941 066
|
3 438 370
|
3 814 654
|
3 057 774
|
1 962 574
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Concernant les RAR :
C/20 :35 713 €
C/21 : 409 203 €
C/23 : 846 975 €
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Les recettes d’investissement
Grâce à la rigueur de gestion nous avons eu recours à l’emprunt en 2014 pour un montant relativement faible de 300 000 €, l’autofinancement a été suffisant
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chapitre
|
2008
|
2009
|
2010
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2011
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2012
|
2013
|
2014
|
10 hors excédent k
|
570 446 €
|
790 668 €
|
414 299 €
|
419 913 €
|
503 049 €
|
526 235 €
|
794 286 €
|
13
|
154 720 €
|
142 893 €
|
171 009 €
|
94 989 €
|
203 138 €
|
559 342 €
|
148 007 €
|
sous total
|
725 166 €
|
933 561 €
|
585 308 €
|
514 902 €
|
706 187 €
|
1 085 577 €
|
942 293 €
|
excédent k ou 27
|
2 163 902 €
|
785 787 €
|
816 836 €
|
193.408 €
|
3 592 016 €
|
2 259 410 €
|
1 935 913 €
|
total recettes réelles
|
2 889 068 €
|
1 719 348 €
|
1 402 144 €
|
708.730 €
|
4 298 203 €
|
3 344 987 €
|
2 878 206 €
|
Concernant les RAR :
C/13 : 161 100 €
C/ 16 : 300 000 €
Enfin en recettes d’investissement 024 reste à réaliser 233 795 €
Le besoin de financement de la section d’investissement se monte à 958 851 €
LE FONCTIONNEMENT
Tableau de l’évolution de certains chapitres de fonctionnement
Chap
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
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11
|
Charges à caractère général
|
2 212 040
|
1 943 237
|
2 122 277
|
2 125 225
|
2 040 248
|
2 194 771
|
2 286 121
|
2 220 491
|
12
|
Charges de Personnel et assim.
|
3 993 127
|
4 009 358
|
4 110 915
|
4 028 908
|
4 099 335
|
4 274 628
|
4 197 075
|
4 141 877
|
65
|
Charges de Gestion Courante
|
1 527 574
|
1 539 164
|
1 566 901
|
1 454 007
|
1 431 842
|
1 346 338
|
1 441 316
|
1 483 080
|
66
|
Charges Financières sf ICNE 6611
|
378 368
|
381 797
|
336 708
|
292 735
|
305 035
|
304 409
|
300 455
|
275 996
|
67
|
Charges exceptionnelles
|
274 722
|
58 158
|
620
|
300 557
|
5 268
|
3 082
|
1 455
|
61 113
|
TOTAL
|
8 385 831
|
7 931 713
|
8 137 421
|
8 201 434
|
7 881 727
|
8 123 228
|
8 226 422
|
8 182 559
|
En 2014 la recherche d’une maitrise des dépenses commence à donner des résultats .Ces efforts doivent être poursuivis pour faire contrepoids à la baisse des Dotations de l’Etat.
Chap
|
FONCTIONNEMENT
|
2007
|
2008
|
2009
|
2010
|
2011
|
2012
|
2013
|
2014
|
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|
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|
|
70
|
Produit des services, du domaine,
|
564 996
|
562 980
|
547 028
|
633 825
|
504 025
|
483 311
|
476 431
|
474 946-
|
73
|
Impôts et Taxes
|
6 449 367
|
6 507 715
|
6 792 624
|
6 813 848
|
7 106 784
|
7 092 714
|
7 315 375
|
7 287 133
|
74
|
Dotations et Participations*
|
2 231 574
|
2 084 777
|
1 932 577
|
1 949 863
|
1 898 896
|
1 862 063
|
1 843 186
|
1 730 576
|
75
|
Autres produits de gestion courante
|
234 885
|
235 859
|
243 779
|
239 139
|
245 586
|
274 855
|
263 777
|
260 001
|
76
|
produits financiers
|
|
|
5 394
|
5 036
|
4 732
|
4 428
|
4 070
|
3 716
|
13
|
Atténuations de charges
|
59 544
|
63 264
|
118 796
|
141 426
|
149 037
|
143 912
|
141 904
|
172 295
|
77
|
Produits exceptionnels
|
558 067
|
14 784
|
70 796
|
75 596
|
1 234 562
|
26 113
|
33 783
|
70 680
|
42
|
Opér ordre transf sect (trvx régie)
|
486 974
|
359 858
|
325 492
|
308 669
|
311 385
|
312 051
|
324 595
|
370 469
|
TOTAL
|
10585407
|
9829237
|
10036486
|
10167402
|
11455008
|
10199446
|
10403121
|
10 369 816
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
sans produits exceptionnels
|
10027340
|
9814453
|
9965690
|
10091806
|
10220446
|
10173333
|
10369338
|
10 299 136
| |
